ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา — PIT สำหรับ Expat, Freelance, Rental
ขั้นตอนการให้บริการ
ทุกเคสมี case-officer ประจำ ติดตามได้ตั้งแต่วันแรก จนเอกสาร/วีซ่าใช้งานได้จริง
1) Income Category Mapping
แยก 40(1)-(8) · Resident vs Non-resident · Foreign vs Domestic source
2) รวบรวมหลักฐาน
50 ทวิ · WHT Cert · Rental Contract · Foreign Bank Statement · DTA Cert
3) คำนวณ + วางแผน Deduction
Standard Deduction · Personal Allowance · RMF/SSF/Provident/Insurance
4) ยื่น e-Filing
ผ่านระบบ RD Online · Refund 15-30 วัน · Payment ผ่าน Prompt-pay
5) Post-filing Advisory
วางแผนปีถัดไป · Estate Planning · Gift Tax · Investment Structure
เหมาะกับใคร · ค่าบริการ
- Expat ทำงานในไทย มี Salary + Housing Allowance
- Digital Nomad DTV Holder มีรายได้ต่างประเทศ
- Freelance รายได้ 40(2) + 40(6) + 40(8) รวมกัน
- เจ้าของ Condo ปล่อยเช่า Airbnb + Long-stay
- OnlyFans/YouTuber/TikToker Creator
- รับ Dividend/Interest จากต่างประเทศ
- ทำงาน Remote ให้บริษัทต่างประเทศ
- รับ Retirement Pension จาก UK/US/AU/EU
- ขาย Property ในไทย/ต่างประเทศ
- รับ Stock Option/RSU จาก Parent Company
- Simple ภ.ง.ด.91 (Salary เท่านั้น)เริ่มต้น ฿2,500
- ภ.ง.ด.90 (Multi-income Thai)เริ่มต้น ฿4,500
- Expat Standard (Salary + Allowance)เริ่มต้น ฿6,500
- Expat Complex (Multi-source)เริ่มต้น ฿12,000
- Freelance/Creatorเริ่มต้น ฿5,500
- Rental Income (1-3 units)เริ่มต้น ฿4,500
- Foreign Income + DTAเริ่มต้น ฿15,000
- ภ.ง.ด.94 (Half-year Estimate)เริ่มต้น ฿3,500
- Tax Planning Sessionเริ่มต้น ฿8,500
- Amended Return (แก้ไข)เริ่มต้น ฿5,500
ตัวเลขข้างต้นเป็นราคาเริ่มต้น ยังไม่รวม VAT และค่าธรรมเนียมราชการ/สถานทูตที่เรียกเก็บตามจริง — ค่าบริการจริงประเมินรายเคสตามจำนวนหน้า ภาษา และกำหนดส่ง กรุณายืนยันกับเจ้าหน้าที่ทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมลก่อนดำเนินการ
รายละเอียดเพิ่มเติม
อัตราภาษีขั้นบันได:
- 0-150k: 0%
- 150-300k: 5%
- 300-500k: 10%
- 500-750k: 15%
- 750k-1M: 20%
- 1-2M: 25%
- 2-5M: 30%
- >5M: 35%
Personal Allowance หลัก:
- ผู้มีเงินได้: 60,000
- คู่สมรส (ไม่มีรายได้): 60,000
- บุตร: 30,000/คน (60,000 ถ้าเกิดหลัง 2018)
- บิดามารดา ≥60 ปี: 30,000/คน
- ประกันสังคม: ตามจ่ายจริง (max 9,000)
- ประกันชีวิต: max 100,000
- RMF: 30% รายได้ (max 500,000)
- SSF: 30% (max 200,000)
- Health Insurance บิดามารดา: 15,000
Tax Resident (อยู่ไทย ≥180 วัน/ปี):
- เสีย PIT บนรายได้ Thai-source + Foreign-source ที่นำเข้าไทย
- ตั้งแต่ 1 ม.ค. 2567 (2024) — Foreign-source ทุกกรณีที่นำเข้าไทย ต้องเสีย
- ก่อน 2024: เฉพาะปีเดียวกับที่ได้รับ
- ได้สิทธิ Personal Allowance เต็ม
Non-resident (<180 วัน):
- เสียเฉพาะ Thai-source (Salary จากทำงานในไทย, Rental)
- WHT 15% Flat (บาง income) หรือ ขั้นบันได
- ไม่ได้ Personal Allowance
DTA (Double Tax Agreement):
- ไทยมี DTA กับ 60+ ประเทศ
- Foreign Tax Credit หรือ Exemption Method
- ต้องยื่น DTA Application (10-25k)
- กฎเดิม (ก่อน 2024): Foreign income ต้องนำเข้าไทยในปีเดียวกับที่ได้รับ จึงเสียภาษี · หลังจากนั้นนำเข้าไม่เสีย
- กฎใหม่ (2024+): ทุก Foreign Income ที่นำเข้าไทย ต้องเสีย PIT ไม่ว่าได้รับปีไหน
- ยกเว้น: เงินที่ได้ก่อน 1 ม.ค. 2567 (grandfathering)
- Strategy: เปิดบัญชี Foreign Bank แยก · เก็บ Statement 10 ปี · Prove Source
- DTA Credit: เอา Tax ที่จ่ายต่างประเทศมาหักได้ (max = Thai Tax on that income)
- Reporting: ยื่น ภ.ง.ด.90 + Foreign Income Schedule + FX Rate ณ วันที่นำเข้า
เลือกผู้ให้บริการอย่างไรให้เอกสารไม่ถูกตีกลับ
เกณฑ์เลือกผู้ให้บริการPersonal Income Tax Filing & Planning
ก่อนตัดสินใจใช้บริการPersonal Income Tax Filing & Planning ให้ตรวจเกณฑ์ด้านล่างทีละข้อ ทุกข้อขอหลักฐานยืนยันได้ก่อนชำระเงิน และช่วยลดสาเหตุการถูกตีกลับที่พบบ่อยที่สุด คือเลือกวิธีรับรองไม่ตรงกับหน่วยงานปลายทาง
- 1
เลือกชนิดการรับรองให้ตรงกับผู้รับปลายทาง
งานแปลแต่ละแบบใช้คนละมาตรฐาน เช่น NAATI สำหรับออสเตรเลีย, Sworn Translator สำหรับบางสถานทูตในยุโรป และนักแปลที่ขึ้นทะเบียนกับกระทรวงยุติธรรมสำหรับงานศาลไทย
วิธีตรวจสอบ: แจ้งชื่อหน่วยงานผู้รับให้ผู้ให้บริการยืนยันมาตรฐานที่ต้องใช้
- 2
ตรวจสถานะผู้รับรอง/ผู้แปลได้จริง
ผู้ให้บริการควรระบุชื่อผู้รับรองหรือผู้แปลที่รับผิดชอบงานของคุณ พร้อมเลขทะเบียนหรือหน่วยงานที่ขึ้นทะเบียนไว้
วิธีตรวจสอบ: ขอชื่อ-เลขทะเบียน แล้วตรวจกับเว็บไซต์ของหน่วยงานต้นทางก่อนตัดสินใจ
- 3
ระบุปลายทางของเอกสารก่อนเริ่มงาน
วิธีรับรองที่ถูกต้องขึ้นกับประเทศปลายทางและหน่วยงานผู้รับ ไม่ใช่ชนิดเอกสารเพียงอย่างเดียว การเลือกผิดขั้นตอนคือสาเหตุการถูกตีกลับที่พบบ่อยที่สุด
วิธีตรวจสอบ: ถามผู้ให้บริการว่าเอกสารจะผ่านกี่ขั้น และแต่ละขั้นอยู่ที่หน่วยงานใด
- 4
มีการตรวจทานสองชั้นก่อนยื่น
งานแปลและงานรับรองควรผ่านผู้ตรวจทานคนที่สอง โดยเฉพาะการสะกดชื่อ วันเดือนปี และเลขเอกสารที่ต้องตรงกับพาสปอร์ต
วิธีตรวจสอบ: ขอดูขั้นตอน QC เป็นลายลักษณ์อักษร หรือขอไฟล์ร่างให้ตรวจก่อนพิมพ์จริง
- 5
แจ้งกรอบเวลาแต่ละขั้นแยกกัน
กรอบเวลาที่เชื่อถือได้ต้องแยกเป็น เวลาแปล / เวลารับรองหน่วยงานราชการ / เวลาขนส่ง เพราะขั้นที่อยู่กับหน่วยงานราชการควบคุมไม่ได้
วิธีตรวจสอบ: ขอไทม์ไลน์รายขั้น และถามว่าอะไรคือสมมติฐานที่อาจทำให้ล่าช้า
- 6
ระบุขอบเขตความรับผิดชอบเมื่อเอกสารถูกตีกลับ
ผู้ให้บริการที่ทำงานตรงไปตรงมาจะระบุชัดว่ากรณีใดแก้ไขให้โดยไม่คิดเพิ่ม และกรณีใดอยู่นอกเหนือการควบคุม เช่น การเปลี่ยนระเบียบของหน่วยงานปลายทาง
วิธีตรวจสอบ: ขอเงื่อนไขการแก้ไขงานเป็นลายลักษณ์อักษรก่อนชำระเงิน
ใครควรใช้บริการนี้
ผู้ยื่นวีซ่า / ย้ายถิ่นฐาน
ต้องใช้Personal Income Tax Filing & Planningประกอบคำร้องที่สถานทูตหรือหน่วยงานตรวจคนเข้าเมืองปลายทาง
สิ่งที่ต้องเตรียม: พาสปอร์ต เอกสารต้นฉบับ และชื่อหน่วยงานผู้รับ
นักเรียน / ผู้สมัครเรียนต่อ
สถาบันการศึกษาต่างประเทศขอเอกสารการศึกษาฉบับแปลและรับรองตามรูปแบบที่กำหนด
สิ่งที่ต้องเตรียม: ทรานสคริปต์ ใบปริญญาบัตร และหนังสือตอบรับ (ถ้ามี)
คู่สมรส / ครอบครัวข้ามชาติ
ใช้ประกอบการจดทะเบียนสมรส การรับรองบุตร หรือการยื่นวีซ่าติดตามครอบครัว
สิ่งที่ต้องเตรียม: ทะเบียนบ้าน สูติบัตร ทะเบียนสมรส หรือใบสำคัญการหย่า
บริษัท / ผู้บริหารต่างชาติ
ใช้กับงานจดทะเบียน สัญญา หรือการยื่นเอกสารต่อหน่วยงานกำกับดูแลในต่างประเทศ
สิ่งที่ต้องเตรียม: หนังสือรับรองบริษัท บัญชีรายชื่อผู้ถือหุ้น และหนังสือมอบอำนาจ
คำแนะนำและข้อควรระวัง
คำแนะนำและข้อควรระวังงานบัญชี ภาษี และเงินเดือน
- 1วางระบบเก็บเอกสารตั้งแต่เดือนแรก เพราะการตามเอกสารย้อนหลังมีต้นทุนสูงกว่าการจัดเก็บตามรอบ
- 2ตรวจว่ากิจการเข้าเกณฑ์ต้องจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มหรือไม่ และเตรียมเอกสารสถานประกอบการให้พร้อม
- 3แยกบัญชีธนาคารของกิจการออกจากบัญชีส่วนตัวของผู้ถือหุ้นอย่างเด็ดขาด
- 4ทำปฏิทินภาษีรายเดือนและรายปีร่วมกับฝ่ายบัญชี เพื่อไม่ให้พลาดกำหนดยื่นแบบ
- 5ขึ้นทะเบียนนายจ้าง/ลูกจ้างกับสำนักงานประกันสังคมภายในกำหนดเมื่อเริ่มมีลูกจ้าง
- 6พนักงานต่างชาติควรตรวจสถานะผู้มีหน้าที่เสียภาษีในไทยและอนุสัญญาภาษีซ้อนที่เกี่ยวข้องแต่เนิ่น ๆ
- !กำหนดเวลายื่นแบบและอัตราภาษีเป็นไปตามประกาศของกรมสรรพากร ควรตรวจฉบับปัจจุบันทุกปี
- !การยื่นแบบล่าช้ามีเบี้ยปรับและเงินเพิ่มตามกฎหมาย
- !ใบกำกับภาษีที่ข้อมูลไม่ครบตามที่กฎหมายกำหนด อาจใช้เป็นภาษีซื้อไม่ได้
- !การบันทึกรายจ่ายที่ไม่มีเอกสารรองรับ เสี่ยงถูกปรับปรุงเมื่อมีการตรวจสอบ
- !การนำส่งเงินสมทบประกันสังคมล่าช้ามีเงินเพิ่มตามอัตราที่กำหนด
- !งบการเงินต้องผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตตามเงื่อนไขของกฎหมาย
- !การจ่ายค่าตอบแทนโดยไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายตามประเภทเงินได้ ทำให้ผู้จ่ายมีความรับผิด
- !การใช้โปรแกรมบัญชีโดยไม่ตั้งค่าผังบัญชีให้ตรงกับลักษณะธุรกิจ ทำให้รายงานผู้บริหารคลาดเคลื่อน
- กรมสรรพากร — การจด VAT แบบยื่นภาษี และกำหนดเวลายื่นแบบ
- สำนักงานประกันสังคม — การขึ้นทะเบียนนายจ้าง/ลูกจ้าง และการนำส่งเงินสมทบ
- กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — การจดทะเบียนนิติบุคคล การแก้ไขทะเบียน และการนำส่งงบการเงิน
หมายเหตุ: ระยะเวลาดำเนินการที่ระบุในหน้านี้เป็นค่าประมาณจากงานจริงที่ผ่านมา อาจเปลี่ยนแปลงตามคิวและดุลพินิจของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ส่วนค่าธรรมเนียมราชการให้ยึดตามประกาศของหน่วยงาน ณ วันที่ยื่นจริง · ค่าบริการของเราประเมินเป็นรายเคส สอบถามเจ้าหน้าที่ได้ทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล
คำถามที่พบบ่อย
แชร์ลิงก์ตรงคำถามได้ — คลิกที่คำถามเพื่อคัดลอกลิงก์ (เช่น /accounting/personal-income-tax#faq-1)
Q01.Expat DTV ต้องยื่นภาษีไทยไหม?
Q02.Freelance รับ Payment ทาง Wise/PayPal ต้องเสียภาษีไหม?
Q03.Rental Income คำนวณอย่างไร?
Q04.Retirement Pension จาก UK/US เสียภาษีไทยไหม?
Q05.Non-resident เจ้าของ Condo ปล่อยเช่า ต้องยื่นไหม?
Q06.e-Filing vs Paper ต่างกันไหม?
Q07.หากยื่นช้า ค่าปรับเท่าไหร่?
บริการที่เกี่ยวข้อง
แหล่งอ้างอิงจากหน่วยงานทางการ
ข้อมูลในหน้านี้อ้างอิงประกาศและระเบียบของหน่วยงานด้านล่าง ตรวจทานล่าสุด กรกฎาคม 2569 — ระเบียบอาจเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบกับต้นทางหรือสอบถามเจ้าหน้าที่ของเราทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล
- กรมการกงสุล กระทรวงการต่างประเทศ(เปิดในแท็บใหม่)ใช้ยืนยัน: ขั้นตอนและเงื่อนไขการรับรองเอกสาร (นิติกรณ์) ของกระทรวงการต่างประเทศ
- กระทรวงการต่างประเทศ (MFA Thailand)(เปิดในแท็บใหม่)ใช้ยืนยัน: ข้อมูลสถานเอกอัครราชทูต/สถานกงสุล และประกาศทางการของกระทรวง
- HCCH — Hague Apostille Convention (สถานะภาคี)(เปิดในแท็บใหม่)ใช้ยืนยัน: สถานะการเข้าเป็นภาคีและวันที่อนุสัญญามีผลบังคับกับประเทศไทย
เริ่มต้นวันนี้
เลือกเวลา แล้วทักไลน์หรือโทรได้เลย
ไม่ต้องสมัครสมาชิก · ทีมงานยืนยันคิวกลับใน 12 นาที (ช่วงเวลาทำการ)
* เมื่อกด LINE ระบบจะเปิดแชทพร้อมข้อความนัดหมายอัตโนมัติ (วันที่ 2026-01-02 · 13:00 น. · เรื่อง PIT ภ.ง.ด.90/91)
ส่งข้อความหาเรา
ทีมงานตอบกลับภายใน 30 นาที (เวลาทำการ)